Ein 77 seitiger Bericht des US Senats beschuldigt Banken, das durch komplexe derivative Strategien Hedgefonds und anderen Offshore Klienten geholfen wurde, Milliarden USD an Steuerzahlungen zu vermeiden.
Dabei geht es vornehmlich um die 30 prozentige Quellensteuer auf Dividenden, die durch Equity Swaps, Aktienkredite oder andere derivative Transaktionen umgangen worden sein soll.

In dem Bericht werden als beteiligte Banken unter anderem Lehman Brothers, Morgan Stanley, Citigroup, Deutsche Bank, UBS und Merrill Lynch genannt.

Bei einer Anhörung vor dem Senat am heutigen Tage sollen die Steuerbehörde (IRS), Banken und Hedgefonds zu diesen Vorwürfen aussagen. In dem Bericht sind $500 Mio an Steuervermeidungen aufgeführt, die von den Beteiligten zugegeben wurden.

Citi hat bereits freiwillig $24 Mio an die IRS für Swap-Transaktionen, die zwischen 2003 und 2005 arrangiert worden sind, gezahlt.

Andere Banken äußerten, dass sie im Einklang mit bestehenden Steuergesetzen gehandelt haben.